사회초년생 등 금융에 대해 잘 모르는 분들을 위한 ISA 계좌 단점, 장점 글입니다.
사회초년생이나 재테크를 막 시작하는 분들이라면 ISA 계좌를 꼭 만들라는 말을 들어보신 적이 있으실 겁니다. 세제 혜택 등 만들어야 하는 이유에 대해서 대충 듣긴 했지만, 그게 어떻게 나에게 도움이 되는지, 얼마나 돈을 절약할 수 있는지 체감 되어 다가오지는 않습니다.
오늘 잠시만 시간을 투자하시어 이 글을 읽으시면 ISA 계좌란 무엇인지, 나의 상황에 맞추어 어떻게 활용하면 좋은지 등에 대한 감을 잡을 수 있을 것입니다.
이번 글에서는 ISA계좌 뜻, ISA 계좌 종류, ISA 세제 혜택, ISA개설 전 반드시 알아야 할 ISA계좌의 장점과 단점에 대해서 알려드리겠습니다. 목차의 제목을 클릭하시면 원하는 내용으로 바로 이동하니 원하는 내용만 보고 싶으신 분들은 참고하세요.
ISA 계좌란?
ISA 계좌란 Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌를 뜻합니다. 종합자산관리계좌라는 말만큼 하나의 계좌로 예금, 적금, 주식, 펀드, 채권 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있다는 특징이 있습니다.
ISA 계좌가 다른 금융상품들과 가장 다른 점은 세제 혜택을 받을 수 있다는 것입니다. ISA계좌의 세제 혜택에 대해서는 아래 장점에서 자세히 알려드리겠습니다.
ISA 계좌의 납입 한도는 연간 2천만원이며 최대 1억원까지 가능합니다. 납입한 원금 내에서는 횟수 제한 없이 중도 인출을 할 수 있습니다. 다만, 원금을 넘어선 수익금까지 출금하게 되면 ISA 계좌가 해지 되니 주의가 필요합니다.
ISA 계좌 개설 대상
ISA 계좌는 만 19세 이상이거나 만 15 ~ 19세 미만의 직전 년도 근로 소득이 있는 대한민국 거주자만 가입이 가능합니다. 또한, 직전 3년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자만 가능합니다.
금융소득종합과세는 연간 금융 소득합계액이 2천만원을 초과하는 개인이 납부하는 세금입니다. 2천만원을 초과하는 분에 대하여 35%세율로 세금을 납부하는 것인데요. 아마 대부분의 분들은 해당 사항이 없으실 겁니다.
ISA 계좌는 1인 1 계좌만 개설 가능하기 때문에 가입 전 금융상품권 지급이나 수수료 우대 등 혜택이 있는 계좌를 선택하여 가입하면 좋습니다.
ISA 계좌 가입 유형
ISA 계좌 가입 유형로는 서민형, 일반형, 농어민형이 있습니다. 소득과 하는 일에 따라 분류가 되는데요. 순서대로 알아보겠습니다.
1) 서민형
서민형은 직전 년도 총 급여금액 5천만원 이하 근로자 혹은 직전 년도 종합소득 3천 8백만원 이하의 사업자가 신청할 수 있습니다. 저소득 서민층의 자산 형성을 돕기 위해 만들어졌습니다.
비과세 한도는 400만원으로 천만원을 투자하여 400만원 수익을 냈더라도 세금을 내지 않습니다. 일반적인 계좌였다면 일반 세율 16.4%인 약 6만원을 세금으로 냈어야 합니다.
2) 일반형
일반형은 만 19세 이상 대한민국 거주자 혹은 만 15 ~ 19세 미만 대한민국 거주 근로소득자라면 누구나 신청할 수 있습니다. 비과세 한도가 200만원으로 서민형에 비해 절반밖에 되지 않습니다. 따라서 서민형 신청이 가능하신 분들이라면 꼭 서민형으로 신청하는 것이 좋습니다.
3) 농어민형
농어민형은 직전 년도 종합소득 3천 8백만원 이하 농어민 거주자에게 해당됩니다. 서민형과 마찬가지로 소득 400만원까지 비과세가 적용됩니다.
ISA 계좌 종류
ISA 계좌 종류는 또 다시 상품 운영 방식과 특징에 따라 중개형, 일임형, 신탁형으로 나누어 집니다.
1) 중개형
중개형은 내가 직접 상품을 선택하여 ISA 계좌를 운용하는 방식입니다. 투자를 어느 정도 해보셨거나, 원하는 투자 방식이 명확히 있는 분께 적합합니다. 아직 재테크에 대해서 잘 알지 못하지만, 추후 공부를 하여 직접 운용해보고 싶으신 분께도 좋은 선택지가 될 수 있습니다.
증권사에서 개설할 수 있는 ISA 계좌입니다. 국내상장 주식, 국내 채권, RP, 예탁금, 펀드, 국내 ETF, 파생결합증권 등의 금융상품을 매매할 수 있습니다.
2) 일임형
일임형은 고객이 아닌 기관의 투자전문가가 ISA계좌를 운용하는 방식입니다. 투자에 대해서 잘 모르시는 분, 내가 직접 투자하기는 부담되고 투자전문가에게 맡기는 것이 더 믿음직스럽다 하시는 분께 좋은 유형입니다. ISA 계좌에 넣는 자금은 펀드, ETF 등에 투자됩니다.
투자전문가가 나를 대신하여 운용하기 때문에 약 연 0.1 ~ 0.5%의 일임수수료가 발생합니다. 중개형과 식탁형에 비해 상대적으로 높은 수수료율입니다.
3) 신탁형
신탁형은 내가 직접 상품을 선택하여 운용을 지시하는 방식의 ISA 계좌입니다. 추천 리스트를 받아 선택하여 포트폴리오를 운영할 수 있습니다. 펀드도 담을 수 있지만, 예금이나 적금이 주 투자 상품입니다.
나는 위험성이 높은 투자는 싫고 원금 보장이 되는 예금, 적금 상품을 원한다 하시는 분께 좋은 상품입니다. 안정성 투자 성향을 가진 분께 추천 드리는 ISA 계좌입니다.
ISA 계좌 장점
1) 비과세+세금감면 혜택
앞에서 말씀 드렸다시피 서민형과 농어민형의 경우 투자 소득 400만원까지, 일반형의 경우 200만원까지 비과세가 적용이 됩니다. 일반적인 금융소득의 경우 15.4%를 부과하는데요. 만약 내가 예금계좌에 1억원을 넣어놓고 연 4%로 400만원의 이자를 벌었다면, 약 61만원을 세금으로 내야 합니다. 하지만 ISA계좌를 사용한다면 전혀 세금을 낼 필요가 없습니다.
또한, 비과세 한도를 넘어 소득이 발생했다면, 해당 분의 세금을 감면해줍니다. 일반 15.4% 세율 대신 9.9%의 세율로 분리과세를 진행합니다. 예를 들어 내가 서민형 계좌에서 500만원 소득을 만들었다면, 초과 분 100만원에 대해서만 세율 9.9%를 적용하여 세금 9만 9천원을 납부합니다.
2) 손익 통산한 순수익만 과세
일반 계좌에서는 금융상품마다 따로 소득 분에 대해 과세합니다. 예를 들어 B펀드에서 마이너스가 발생했더라도 수익이 난 A예금과 C펀드의 소득만을 계산하여 15.4%의 세금을 매기는 것이죠.
하지만 ISA계좌의 경우 모든 A, B, C 모든 상품의 득실 금액을 합하여 순수익에 관해서만 과세합니다. 이에 비과세, 세금감면 혜택까지 더해지는 세금은 더욱 줄어들게 됩니다.
위 그림과 같이 ISA계좌에 투자한 경우, 일반 계좌보다 약 82만원을 절약할 수 있습니다.
3) 납입한도 이월 가능
당해년도 미불입 시 납입한도 이월이 가능합니다. ISA계좌는 한 해 납입 한도는 2천만원까지 입니다. 만약 내가 올해 ISA계좌를 만들었지만, 계좌에 하나도 돈을 넣지 않았다면, 내년에 올해와 내년 납입 한도를 합친 4천만원까지 납부가 가능합니다.
지금 돈이 없더라고 미리 ISA 계좌를 만들어 놓으면 좋은 이유입니다. 만약 내가 내년에 취업을 하거나 좋은 곳으로 이직을 하여 갑자기 소득액이 뛰었다면 올해 납입한도를 채우지 않은 금액을 내년에 납입하여 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
4) 원금 출금 시에도 ISA계좌 유지
ISA계좌는 3년 의무 계약이기 하지만, 원금에 대해서는 자유롭게 출금할 수 있습니다. 투자로 벌어 들인 소득 분만 인출하지 않으면 됩니다.
다만, 원금 중에 일부를 인출을 했다면 해당 금액만큼 납입 한도가 복원되지는 않습니다. 즉 내가 한해 납인 한도 2천만원을 넣었다가 1천만원을 인출했다면, 다시 1천만원을 납입할 수는 없습니다.
ISA 계좌 단점
그럼에도 불구하고 ISA계좌가 갖는 단점도 있습니다. 아마도 이 글을 읽으시는 분들은 ISA 계좌를 개설하기 전에 위험성을 체크하기 위해서 읽고 계신 분들이 많을 텐데요. 아래 ISA계좌 단점을 잘 읽으시고 본인에게 제일 좋은 선택을 하시기를 바랍니다.
1) 해외주식 매매 불가
ISA 계좌 단점은 해외주식 매매가 불가하다는 것입니다. 국가에서 시행하는 정책인 만큼, 해외로 자금 유출되는 것을 달가워하지 않는 것 같습니다.
대안으로 해외 지수를 추종하는 국내 상장 해외 ETF 상품에 투자할 수 있습니다.
일반적인 증권 계좌로 해외 주식에 투자하여 소득을 내면 소득금액의 15%, 연 500만원 초과 분에 대해서는 22%의 양도소득세를 납부하여야 합니다. 반면, ISA계좌를 활용하여 국내 상장 해외 ETF 상품에 투자하면, 세금을 내지 않고도 해외 지수에 투자할 수 있으니 관점에 따라 장점으로 볼 수도 있을 것 같습니다.
2) 3년 의무 계약
ISA 계좌 단점은 3년 만기 상품으로 해당 기간 동안은 의무적으로 계약 상태라는 것입니다. 중도에 해지하게 되면, 벌어 들인 소득에 대해 일반 세율 15.4%의 세금을 납부해야 합니다. 결혼, 부동산 계약, 갑작스러운 사고 등으로 갑자기 목돈이 필요하게 되는 경우도 있기 때문에 사람에 따라 3년은 부담스러운 기간일 수도 있습니다.
하지만, 일반 계좌로 투자했다면 어쨌든 납부해야 할 세금이기 때문에 ISA계좌를 해지하더라도 큰 손해는 아니라고 생각됩니다.
3) 운용 수수료 발생
마지막 ISA 계좌 단점은 운용 수수료가 발생한다는 것입니다. 0.01 ~ 0.8% 정도의 운용수수료가 발생합니다. 투자 전문가가 운용하는 일임형이 수수료가 더 높고 고객이 자유롭게 운용하는 중개형의 경우 수수료가 낮은 편입니다. 또한, 오프라인보다 온라인 수수료가 더 저렴합니다.
운용 수수료 ISA 계좌 단점은 받는 세제 혜택에 비해 상당히 낮은 금액이기 때문에 크게 신경 쓰지 않아도 된다고 개인적으로 생각하는 바입니다.
ISA 계좌 단점에 대해 다뤄봤는데요. 재테크에 관심 있으신 분들을 아래 글들도 함께 살펴보시면 좋을 것입니다.
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ISA계좌 뜻, ISA 계좌 종류, ISA 세제관련 혜택, ISA개설 전 반드시 알아야 할 ISA 계좌 단점, 장점에 관한 글이었습니다. 특히, ISA 계좌 개설 전 고민 되시는 분들께 ISA 계좌 단점 내용이 도움이 되었기를 바랍니다.
오늘도 좋은 하루 보내세요. 감사합니다.